9001cc金沙以诚为本关于计提资产减值准备和核销资产的通告（临2025-20）
9001cc金沙以诚为本（以下简称“公司
9001cc金沙以诚为本（以下简称“公司”）于2025年3月28日召开第十届董事会第三次聚会和第十届监事会第二次聚会，，，，审议通过了公司《计提资产减值准备和核销资产的专项报告》。。。。。。为客观、公允地反映公司财务状态和谋划效果，，，，凭证《企业会计准则》及公司《提取资产减值准备和资产核销的内部控制制度》（以下简称《内控制度》）的相关划定，，，，基于审慎性原则，，，，公司对应收款子、存货、非流动资产等举行了周全充分的清查，，，，对保存减值迹象的资产举行减值测试，，，，确认保存减值的，，，，计提减值准备，，，，并对爆发事实损失的应收款子举行了核销。。。。。。现将相关情形通告如下：
一、计提应收账款坏账准备
（一）基本情形概述
依据《内控制度》所划定的要领和比例，，，，公司2024年对应收账款、其他应收款、应收票据及其他债权共计提坏账准备48,729,327.01元，，，，转回坏账准备124,339,435.93元。。。。。。其中，，，，应收账款计提坏账准备-53,493,749.19元，，，，转回坏账准备87,695,162.18元；；其他应收款计提坏账准备99,408,210.32元，，，，转回坏账准备36,248,361.64元；；应收票据计提坏账准备-4,256,008.48元，，，，转回坏账准备395,912.11元；；其他债权计提坏账准备7,070,874.36元。。。。。。因计提与转回坏账准备对合并报表损益的影响为增添公司利润总额75,610,108.92元。。。。。。
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单位：人民币元 |
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公司名称 |
应收账款坏账 准备(1) |
其他应收款 坏账准备(2) |
应收票据 坏账准备(3) |
其他债权 坏账准备(4) |
合计(1)+(2)+(3)+(4) | |
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9001cc金沙以诚为本 |
570,000.00 |
57,241.59 |
627,241.59 | |||
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9001cc金沙以诚为本钢铁有限责任公司 |
-142,516,800.55 |
-27,536,227.39 |
-4,402,217.79 |
7,070,874.36 |
-167,384,371.37 | |
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中国矿产有限责任公司 |
478,310.71 |
-6,591,261.29 |
74,323.28 |
-6,038,627.30 | ||
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9001cc金沙以诚为本商业有限责任公司 |
2,622,043.89 |
93,782,673.53 |
71,886.03 |
96,476,603.45 | ||
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9001cc金沙以诚为本东方商业收支口有限责任公司 |
39,926.00 |
39,926.00 | ||||
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9001cc金沙以诚为本物流集团有限公司 |
-1,253,472.60 |
476,359.54 |
-777,113.06 | |||
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9001cc金沙以诚为本国际招标有限责任公司 |
232,112.71 |
38,830.65 |
270,943.36 | |||
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9001cc金沙以诚为本物流（上海）有限公司 |
-11,189.67 |
17,827.61 |
6,637.94 | |||
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9001cc金沙以诚为本浙江国际商业有限公司 |
-995,400.85 |
23,695.27 |
-971,705.58 | |||
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9001cc金沙以诚为本（湖南）铁合金有限责任公司 |
-160,351.76 |
2,239,534.71 |
-395,912.11 |
1,683,270.84 | ||
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龙腾云创工业互联网（北京） 有限责任公司 |
1,268.42 |
62,440.01 |
63,708.43 | |||
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日本五金矿产株式会社 |
-155,431.67 |
302,598.17 |
147,166.50 | |||
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韩国9001cc金沙以诚为本株式会社 |
228,703.35 |
228,703.35 | ||||
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9001cc金沙以诚为本生长（上海）有限责任公司 |
17,506.93 |
17,506.93 | ||||
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合计 |
-141,188,911.37 |
63,159,848.68 |
-4,651,920.59 |
7,070,874.36 |
-75,610,108.92 | |
（二）单项计提金额较大的情形说明
2024年8月16日，，，，公司宣布《9001cc金沙以诚为本关于子公司债务人被法院裁定受理休业重整的提醒性通告》（临2024-43）。。。。。。公司下属子公司9001cc金沙以诚为本商业有限责任公司及其华东分公司、9001cc金沙以诚为本物流连云港有限公司、9001cc金沙以诚为本无锡物流园有限公司划分收到《民事裁定书》，，，，获悉其债务人响水巨合金属制品有限公司、响水德丰金属质料有限公司及其母公司江苏德龙镍业有限公司（以下简称“江苏德龙”）因不可清偿到期债务且显着缺乏清偿能力，，，，已被江苏省响水县人民法院裁定受理休业重整。。。。。。阻止2024年尾，，，，公司子公司对上述债务人的应收款子债权金额为12,505.87万元，，，，债权申报金额为13,130.19万元（含违约金等）。。。。。。2024年12月，，，，江苏德龙镍业有限公司等28家公司实质合并重整案第一次债权人聚会召开，，，，现在重整方案尚未确定。。。。。。鉴于前述情形，，，，凭证公司会计政策，，，，经对上述债权接纳可能性的充分研判与论证，，，，基于审慎性原则，，，，2024年公司对上述江苏德龙相关债权计提减值准备9,379.40万元，，，，镌汰公司利润总额9,379.40万元。。。。。。鉴于上述事项保存不确定性，，，，敬请宽大投资者注重投资风险。。。。。。公司将凭证后续事项希望情形，，，，依法推行信息披露义务。。。。。。
二、计提存货减价准备
凭证《企业会计准则》和《内控制度》的要求，，，，公司2024年计提存货减价准备398,028,556.63元，，，，转回存货减价准备11,644,827.08元，，，，因计提与转回存货减价准备对合并报表损益的影响为镌汰公司利润总额386,383,729.55元。。。。。。
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单位：人民币元 | |||
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公司名称 |
本期计提(1) |
本期转回(2) |
合计(1)-(2) |
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中国矿产有限责任公司 |
348,623,080.94 |
10,234,291.05 |
338,388,789.89 |
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9001cc金沙以诚为本钢铁有限责任公司 |
32,385,405.41 |
413,403.86 |
31,972,001.55 |
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9001cc金沙以诚为本（湖南）铁合金有限责任公司 |
12,840,145.07 |
44,068.22 |
12,796,076.85 |
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9001cc金沙以诚为本商业有限责任公司 |
3,050,164.07 |
953,063.95 |
2,097,100.12 |
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韩国9001cc金沙以诚为本株式会社 |
1,103,056.26 |
1,103,056.26 | |
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9001cc金沙以诚为本物流（上海）有限公司 |
26,704.88 |
26,704.88 | |
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合计 |
398,028,556.63 |
11,644,827.08 |
386,383,729.55 |
本报告期计提与转回存货减价准备的商品主要为：铁矿石、钢材、铁合金、锰矿、铬矿、焦炭、电解锰、煤炭。。。。。。
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单位：人民币元 | |||
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商品名称 |
本期计提(1) |
本期转回(2) |
合计(1)-(2) |
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铁矿石 |
259,453,165.24 |
1,262,514.98 |
258,190,650.26 |
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钢材 |
47,131,363.97 |
1,314,247.41 |
45,817,116.56 |
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铁合金 |
37,683,585.23 |
2,460,376.93 |
35,223,208.30 |
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锰矿 |
32,304,151.58 |
405,380.68 |
31,898,770.90 |
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铬矿 |
13,113,110.72 |
0.00 |
13,113,110.72 |
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焦炭 |
7,540,160.13 |
1,757,262.73 |
5,782,897.40 |
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电解锰 |
609,554.67 |
736,017.76 |
-126,463.09 |
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煤炭 |
193,465.09 |
3,709,026.59 |
-3,515,561.50 |
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合计 |
398,028,556.63 |
11,644,827.08 |
386,383,729.55 |
三、非流动资产计提资产减值准备
公司恒久股权投资、牢靠资产等非流动资产本报告期未计提减值准备。。。。。。
四、计提资产减值准备对公司的影响
以上计提减值准备446,757,883.64元，，，，转回减值准备135,984,263.01元，，，，对合并报表损益的影响为镌汰公司利润总额310,773,620.63元。。。。。。
五、核销资产
凭证《企业会计准则》和《内控制度》的要求，，，，公司2024年度核销应收款子余额308,846,010.66元、坏账准备金额308,846,010.66元，，，，其中，，，，债务人休业整理，，，，债权无法收回6笔，，，，核销资产金额共计156,231,228.10元；；公司胜诉或息争，，，，但因债务人无可供执行工业，，，，债权无法收回12笔，，，，核销资产金额共计127,395,822.98元；；因证据或时效等问题导致诉讼倒运效果，，，，且债务人处于吊销、注销、休业、失约被执行人等谋划异常状态，，，，债权无法收回49笔，，，，核销资产金额共计25,186,009.58元；；告竣息争，，，，债务人完成偿付后双方债务债权完结，，，，剩余债权无法收回1笔，，，，核销资产金额32,950.00元。。。。。。
六、董事会关于计提资产减值准备和核销资产的意见
公司董事会以为：公司及下属子公司依据现真相形举行计提资产减值准备和核销资产，，，，切合《企业会计准则》和公司相关治理制度的划定，，，，公允地反映了公司的资产状态，，，，赞成公司计提资产减值准备和核销资产。。。。。。
七、监事会关于计提资产减值准备和核销资产的意见
公司监事会以为：公司及下属子公司凭证《企业会计准则》的有关划定举行计提资产减值准备和核销资产，，，，切合公司现真相形，，，，相关决议程序切合执律例则的划定，，，，赞成公司计提资产减值准备和核销资产。。。。。。
特此通告。。。。。。
?
9001cc金沙以诚为本董事会
二〇二五年三月二十九日?